Điểm khác biệt chính : 'Thư tín dụng' và 'Thư tín dụng độc lập' là hai tài liệu ngân hàng hợp pháp được sử dụng bởi các thương nhân quốc tế. Cả hai chữ cái này được sử dụng để đảm bảo an toàn tài chính giữa nhà cung cấp và người mua của họ. Và, SBLC là một loại LC được sử dụng khi có sự phụ thuộc vào hiệu suất của người mua và thư này có sẵn với người bán để chứng minh sự không hiệu quả của người mua trong khi bán.
Trong một giao dịch, người mua muốn đảm bảo nhận được sản phẩm hoặc hàng hóa của mình đúng hạn và người bán muốn bảo đảm được thanh toán đúng hạn khi hoàn thành công việc. Ở đây, một thư tín dụng được phát hành, vì đó là một sự đảm bảo hoặc một loại đảm bảo rằng người bán sẽ nhận được các khoản thanh toán chính xác của mình theo thời gian của khách hàng. LC giải quyết cả hai vấn đề bằng cách đưa các ngân hàng của người mua và người bán vào giao dịch.
Ngân hàng phát hành của người mua, sau đó, mở LC theo hướng có lợi cho người bán và tuyên bố rằng người bán sẽ được thanh toán và người đó sẽ không phải chịu bất kỳ thiệt hại hay tổn thất nào do người mua không thanh toán. Mặc dù vậy, việc chuyển tiền cho người bán sẽ chỉ được thực hiện sau khi tất cả các điều kiện hoặc tài liệu của hợp đồng được hoàn thành. Tuy nhiên, ngân hàng cũng bảo vệ quyền lợi của người mua bằng cách không trả tiền cho nhà cung cấp cho đến khi nhận được xác nhận từ nhà cung cấp rằng hàng hóa đã được chuyển đi.
Dựa trên điều này, có hai loại LC được ban hành, đó là:
- Thư tín dụng chứng từ (DLC) và
- Thư tín dụng dự phòng (SBLC)
Bây giờ, DLC phụ thuộc vào hiệu suất của nhà cung cấp, trong khi SBLC phụ thuộc vào việc không thực hiện hoặc mặc định về phía người mua.
Mục đích của bức thư này là để thiết lập một bảo lãnh ngân hàng cho thỏa thuận hoặc giao dịch với bên thứ ba. Ví dụ: nếu một cá nhân muốn vay nhưng không có đủ tín dụng, thì ngân hàng có thể yêu cầu bảo lãnh từ một bên khác (bên thứ ba) và việc này được thực hiện dưới dạng thư tín dụng dự phòng được phát hành bởi một ngân hàng khác. Tuy nhiên, cá nhân nói trên sau đó sẽ phải đưa ra một số tài liệu hoặc bằng chứng nhất định để hỗ trợ cho việc không thực hiện của người mua để có được khoản thanh toán thông qua SBLC. Ngân hàng có nghĩa vụ thanh toán nếu các tài liệu xuất trình tuân thủ các điều khoản của hợp đồng. Mặc dù, SBLC được coi là rất linh hoạt và có thể được sử dụng với các sửa đổi cho phù hợp với lợi ích và yêu cầu của người mua và người bán.
So sánh giữa LC và SBLC:
LC | SBLC | |
Viết tắt | Nó được gọi là "Thư tín dụng". | Nó được gọi là "Thư tín dụng". |
Định nghĩa | Nó được định nghĩa là một sự đảm bảo hoặc một loại đảm bảo rằng người bán sẽ nhận được các khoản thanh toán chính xác của mình theo thời gian của khách hàng. | Trong trường hợp mặc định, nó được xác định là một bảo đảm hoặc một loại bảo đảm rằng người bán sẽ nhận được khoản thanh toán chính xác của mình bởi ngân hàng. |
Phương thức giao dịch | Đây là cơ chế thanh toán chính cho một giao dịch. | Nó phục vụ như một cơ chế thanh toán thứ cấp. |
Nó là | Nó là một công cụ thanh toán. | Nó được sử dụng như một phương thức dự phòng để trả các thông tin tài chính của nhà hảo tâm. |
Ngày hết hạn | Ngày hết hạn của LC là khoảng một đến ba tháng. | Ngày hết hạn của SBLC là khoảng một năm hoặc lâu hơn. |